Страхование экспортных кредитов

Стимулирование экспорта – одна из главных задач торговой политики любой страны. Экспорт является основой экономического роста страны, поэтому государство использует различные методы для его возможного роста. Одна из форм поддержки экспорта – страхование экспортных рисков с поддержкой государства.

Цель данного вида страхования – гарантировать экспортерам своевременность оплаты за поставленную продукцию со стороны иностранного контрагента [1].

Страхование экспортных кредитов является одним из наиболее распространенных способов управления рисками при проведении внешнеторговых операций, а также способствует развитию международных экономических и торговых отношений, так как является косвенной мерой стимулирования международного товарооборота, которое не противоречит нормам регулирования ВТО. Оно направлено на устранение или снижение коммерческих и политических рисков, возникающих при экспортном кредитовании [2].

В связи с тем, что мировой рынок насыщен различными товарами, экспортеры бывают вынуждены использовать различные методы повышения конкурентоспособности, в том числе и поставку товаров на условиях коммерческого кредита, а это всегда связано с риском неполучения платежа за поставленный товар. Для повышения надежности в этом случае во всем мире применяется страхование экспортных кредитов [3].

Суть государственной поддержки заключается  в том, что в бюджете страны ежегодно предусматриваются средства на компенсацию потерь, понесенных банком от предоставления экспортных кредитов. Предусмотрены также бюджетные ссуды для выплаты при необходимости страхового возмещения — по договорам страхования, что помогает предприятиям чувствовать себя более уверенно на внешних рынках, закреплять свои позиции и двигаться дальше, завоевывать новые позиции: за счет полученного товарного кредита можно элементарно увеличить продажу. Благодаря кредитованию снижается себестоимость продукции и, соответственно, повышается рентабельность. Значит, легче конкурировать с другими товаропроизводителями, так как есть возможность предложить более выгодные условия реализации. И в результате предприятие приносит стране больше валютной выручки, чем оно могло получить без пользования финансовыми инструментами [4].

Страхование экспортных кредитов подразделяют на страхование экспортных коммерческих кредитов, кредитов поставщика (экспортера) и страхование экспортных финансовых кредитов, а именно кредитов покупателю (импортеру).

При страховании экспортного коммерческого кредита страхователем выступает экспортер. На страхование принимается риск непогашения коммерческого кредита, предоставленного импортеру экспортером. Клиентами государственного экспортного агентства в данном случае выступают национальные компании, экспортирующие товары, услуги, выполняющие исследования или проектирование, предоставляющие своим зарубежным партнерам/покупателям средне- и долгосрочную рассрочку платежа. Риски, покрываемые данным видом страхования, это, как правило, неисполнение иностранным покупателем (дебитором) платежных обязательств по экспортному контракту, одностороннее расторжение контракта покупателем, уничтожение и исчезновение товара, реквизиция, конфискация, недобросовестное погашение векселей, вызванное политическими или коммерческими событиями. Размер страхового покрытия по данному виду сделок устанавливается индивидуально для каждого договора страхования и может составлять до 100% размера предоставленного кредита [2].

Страхование экспортных финансовых кредитов предназначено для национальных и иностранных банков, заинтересованных в страховании / гарантии кредитов, выданных, в данном случае, зарубежным банкам, государственным или частным компаниям с целью финансирования / оплаты национального экспорта и / или связанной с ним деятельности (исследований, проектных, пуско-наладочных работ) [2].

Таким образом, можно выделить следующие преимущества страхования экспортных кредитов:

  1. помощь специалистов по оценке надежности потенциальных партнёеров при выходе на новые рынки;
  2. постоянное наблюдение за финансовым состоянием иностранных клиентов и своевременное информирование об их финансовом состоянии;
  3. возможность увеличивать число клиентов и объем продаж;
  4. возможность повышения конкурентоспособности за счет применения более гибких форм оплаты (рассрочка платежа);
  5. возможность экспортировать непосредственно конечным потребителям, минуя надежных оптовиков-посредников, что увеличивает прибыльность операции [1].

Проанализировав деятельность страховых компаний Республики Беларусь, мы выяснили, что страхованием экспортных кредитов занимается только предприятие экспортно-импортного страхования «Белэксимгарант». Причем спектр услуг данной компании по страхованию  кредитных рисков достаточно мал.

«Белэксимгрант» – один из крупнейших страховщиков Республики Беларусь, предлагающий более 50 видов страховых услуг, которые покрывают самые разнообразные риски в сфере имущественного и личного страхования, страхования ответственности. Однако это единственная компания в нашей стране, которая занимается страхованием экспортных кредитов [5].

«Белэксимгарант» страхует следующие риски:

  1. Страхование риска непогашения банковского кредита, предоставленного отечественному экспортеру для производства и реализации экспортной продукции (выполнения работ, оказания услуг).
  2.  Страхование риска непогашения экспортного кредита, предоставленного иностранному покупателю отечественной продукции. 
  3. Страхование риска непогашения экспортного кредита, предоставленного резиденту для целей инвестирования [5].

Ознакомившись с годовыми отчетами страховой компании, мы получили данные по выбранной  теме. С помощью представленных цифр мы сможем проследить динамику страхования экспортных кредитов, а также ознакомиться с рейтингом банков, которые пользуются данным видом страхования.

В таблице 1 представлены данные о страховом покрытии банков РБ, предоставляющих экспортные кредиты.

 

 Таблица 1 – Страховое покрытие банков РБ за 2012–2014 гг.

 

2012 год

  1. год

2014 год

  1. ОАО «АСБ-Беларусбанк»

896422 млн. руб.

2 630 345,6 млн. руб.

2 578 686,5 млн. руб.

2.ОАО «БПС-Сбербанк»

2.ОАО «Банк развития Республики Беларусь»

198 241 млн. руб.

111 515,1 млн. руб.

323 915,1 млн. руб.

3.ОАО «Белинвестбанк»

3. ОАО «Белагропромбанк»

67920 млн. руб.

686 831,6 млн. руб.

605 568,1 млн. руб.

4.ОАО «БелВЭБ»

4. ОАО «Белинвестбанк»

26 650 млн. руб.

196 665,6 млн. руб.

363 474,4 млн. руб.

 

5. ОАО«БПС-Сбербанк»

5. ОАО «БелВЭБ»
 

 

96 050,2 млн. руб.

135 883,0 млн. руб.

 

 

6. ОАО «Приорбанк»

 

 

2074,5 млн. руб.

       
 

 

Источник: собственная разработка на основе [6].

 

Очевидна положительная динамика развития страхового покрытия белорусских банков. Мы видим, что с каждым годом клиентов «Белэксимгаранта» становится больше. В 2012 году их было 4, в 2013 году – 5, в 2014 – 6. Абсолютным лидером-клиентом страховой компании за три года является ОАО «АСБ-Беларусбанк», однако общая сумма покрытия экспортных кредитов в 2014 году уменьшилась по сравнению с 2013 годом.

Вторым по счету клиентом является ОАО «БПС-Сбербанк». В 2012 году сумма составляла 198 241 млн. руб., однако в 2013 году этот банк перешел на 5-ую строчку и сумма покрытия также изменилась в меньшую сторону 96050,2 млн. руб. В 2013–2014 гг. В 2014 году ОАО «БПС-Сбербанк» не являлся клиентом «Белэксимгарант».
         Третье место в 2012 году занимает ОАО «Белинвестбанк», который в 2013 и 2014 гг. занимает 4 позицию. С каждым годом сумма страхового покрытия увеличивалась на 65% и 81% соответственно, по сравнению с 2012 годом.

Четвертую строку в 2012 году занимает ОАО «БелВЭБ». В 2013 году банк не пользовался услугами страховой компании, а 2014 году он занимал 5 строку, при этом сумма страхового покрытия увеличилась на 109233 млн. бел. рублей.

В 2013 году новыми клиентом «Белэксимгаранта» стали ОАО «Банк развития РБ» и ОАО «Белагропромбанк». 

В 2013–2014 гг. на втором месте ОАО «Банк развития Республики Беларусь», сумма покрытия экспортых кредитов которого увеличилась с 111 515,1 млн. руб. до 1 323 915,1 млн. руб., т.е. на 91,5%. А ОАО «Белагропромбанк» в эти же годы занимает 3 позицию. Что касается данного банка, то на 2014 год сумма его покрытия уменьшилась на 81263,5 млн. рублей. В 2014 году данную страховую услугу для себя открыл еще один банк – ОАО «Приорбанк», его сумма пока незначительна, но, возможно, в 2015 году она увеличится.

                       

Рисунок 1 – Общая сумма страхового покрытия за 2012 – 2014 гг.

Источник: собственная разработка на основе [6].

 

Из представленной диаграммы можно увидеть, как увеличилась общая сумма страхового покрытия за 3 года. По сравнению с 2012 годом, в 2013 общая сумма увеличилась в 3 раза, а в 2014 по сравнению с 2012 г. и 2013 г. в 4 и 1,3 раза соответственно. Данная тенденция связана, во-первых, с ростом развития экспорта; во-вторых, с тем, что возрос риск невыполнения иностранным покупателем согласованных сроков расчета, что может привести к банкротству предприятий, в-третьх, это нестабильное экономическое положение как РБ, так и некоторых стран-импортеров нашей продукции.

Из проведенного выше анализа мы видим, что такая услуга, как страхование экспортных кредитов широко используется банками, с каждым годом клиентов становится все больше. Это хороший шанс защитить себя от возможных рисков.

Сравнительная характеристика развития экспортного кредитования России и Казахстана по отношению к Беларуси:

  1. В России в конце 2011 г. создано агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций (ЭКСАР), являющееся первым экспортным кредитным агентством в истории России.
  2. В Казахстане существует дочерняя организация акционерного общества «Байтерек», название которой АО «Экспортно-кредитная страховая корпорация» (КАЗЭКСПОРТГАРАНТ –  KazExportGarant). Создана в 2003 году, она является единственной специализированной страховой организацией, которая является институтом развития Республики Казахстан, осуществляющая функции экспортно-кредитного агентства. Данные функции КазЭкспортГарант были закреплены в Государственной программе по форсированному индустриально-инновационному развитию РК на 2010–2014 годы в целях создания адекватных финансовых механизмов по поддержке выхода казахстанской продукции обрабатывающего сектора на зарубежные рынки.
  3. Цель представленных компаний – поддержка роста экспорта, так как основная их деятельность заключается в его защите.
  4. Что касается РБ, то страхование экспортных рисков является одним из приоритетных направлений деятельности «Белэксимгаранта», а страхование экспортных кредитов как разновидность такого вида услуг. 

По нашему мнению, к основным проблемам страхования экспортных кредитов РБ можно отнести:

  1. Отсутствует специализированный экспортно-импортный банк, поэтому экспортеры должны обращаться в любой банк страны.
  2. Страховая компания практически не охватывает малый и средний бизнес.

Перспективы развития страхования экспортных кредитов в РБ:

  1. Предоставление гарантий и защиты от возможных рисков позволит предприятиям брать экспортные кредиты, а также чувствовать себя уверенно на мировом рынке.
  2. Также доступность получения таких кредитов малыми и средними предпринимателями позволит увеличить экспорт нашей страны.
  3. Необходимо создать отдельное экспортное агенство, которое будет предоставлять кредиты и заниматься их страхованием, это упростит процесс получения экспортных кредитов не только импортерам, но и экспортерам.

 

In this article we investigated the insurance of export credits by the example of the Republic of Belarus. This topic is relevant today and why we have decided to hold insurance analysis on the example of Beleximgarant and show the existing problems, identify solutions and development prospects.

 

Гетман Анастасия Олеговна

Мицко Виктория Генрыковна